Qualys Announces First Quarter 2022 Financial Results

Qualys объявляет финансовые результаты за первый квартал 2022 года

Revenue Growth of 17% Year-Over-YearGAAP EPS: $0.64; Non-GAAP EPS: $0.89Raises 2022 Revenue Guidance to $484.0-$486.5 millionAnnounces $200 Million Increase to Share Repurchase Program

FOSTER CITY, Calif., May 4, 2022 /PRNewswire/ -- Qualys, Inc. (NASDAQ: QLYS), a pioneer and leading provider of disruptive cloud-based IT, security and compliance solutions, today announced financial results for the first quarter ended March 31, 2022. For the quarter, the Company reported revenues of $113.4 million, net income under United States Generally Accepted Accounting Principles ("U.S. GAAP") of $25.4 million, non-GAAP net income of $35.6 million, Adjusted EBITDA of $54.3 million, GAAP net income per diluted share of $0.64, and non-GAAP net income per diluted share of $0.89.

"We had a great start to the year with continued revenue growth acceleration and strong cash flow generation," said Sumedh Thakar, president and CEO. "As we continue to innovate and build out our go-to-market engine, our strategic position with customers is strengthening. This was again evidenced in the quarter by strong interest and adoption of our Vulnerability Management, Detection and Response (VMDR®) application with customer penetration now at 40%."

First Quarter 2022 Financial Highlights

Revenues: Revenues for the first quarter of 2022 increased by 17% to $113.4 million compared to $96.8 million for the same quarter in 2021.

Gross Profit: GAAP gross profit for the first quarter of 2022 increased by 19% to $89.4 million compared to $75.1 million for the same quarter in 2021. GAAP gross margin was 79% for the first quarter of 2022 compared to 78% for the same quarter in 2021. Non-GAAP gross profit for the first quarter of 2022 increased by 19% to $92.1 million compared to $77.6 million for the same quarter in 2021. Non-GAAP gross margin was 81% for the first quarter of 2022 compared to 80% for the same quarter in 2021.

Operating Income (Loss): GAAP operating income for the first quarter of 2022 was $33.5 million compared to an operating loss of $2.7 million for the same quarter in 2021, which primarily reflected an increase in stock-based compensation due to the accelerated vesting of the former CEO's equity awards. As a percentage of revenues, GAAP operating income was 30% for the first quarter of 2022 compared to negative 3% for the same quarter in 2021. Non-GAAP operating income for the first quarter of 2022 increased by 27% to $47.0 million compared to $37.1 million for the same quarter in 2021. As a percentage of revenues, non-GAAP operating income was 41% for the first quarter of 2022 compared to 38% for the same quarter in 2021.

Net Income: GAAP net income for the first quarter of 2022 was $25.4 million, or $0.64 per diluted share, compared to $0.2 million, or $0.01 per diluted share, for the same quarter in 2021. As a percentage of revenues, GAAP net income was 22% for the first quarter of 2022 compared to 0% for the same quarter in 2021. Non-GAAP net income for the first quarter of 2022 was $35.6 million, or $0.89 per diluted share, compared to $29.8 million, or $0.74 per diluted share, for the same quarter in 2021. As a percentage of revenues, non-GAAP net income was 31% for both the first quarter of 2022 and the first quarter of 2021.

Adjusted EBITDA: Adjusted EBITDA (a non-GAAP financial measure) for the first quarter of 2022 increased by 22% to $54.3 million compared to $44.6 million for the same quarter in 2021. As a percentage of revenues, Adjusted EBITDA was 48% for the first quarter of 2022 compared to 46% for the same quarter in 2021.

Operating Cash Flow: Operating cash flow for the first quarter of 2022 increased by 37% to $79.0 million compared to $57.9 million for the same quarter in 2021. As a percentage of revenues, operating cash flow was 70% for the first quarter of 2022 compared to 60% for the same quarter in 2021.

First Quarter 2022 Business Highlights

Financial Performance Outlook

Based on information as of today, May 4, 2022, Qualys is issuing the following financial guidance for the second quarter and full year fiscal 2022. The Company emphasizes that the guidance is subject to various important cautionary factors referenced in the sections entitled "Legal Notice Regarding Forward-Looking Statements" and "Non-GAAP Financial Measures" below.

Second Quarter 2022 Guidance: Management expects revenues for the second quarter of 2022 to be in the range of $117.0 million to $117.8 million, representing 17% to 18% growth over the same quarter in 2021. GAAP net income per diluted share is expected to be in the range of $0.47 to $0.49, which assumes an effective income tax rate of 29%. Non-GAAP net income per diluted share is expected to be in the range of $0.78 to $0.80, which assumes a non-GAAP effective income tax rate of 24%. Second quarter 2022 net income per diluted share estimates are based on approximately 39.9 million weighted average diluted shares outstanding for the quarter.

Full Year 2022 Guidance: Management now expects revenues for the full year of 2022 to be in the range of $484.0 million to $486.5 million, representing 18% growth over 2021, up from the previous guidance range of $482.0 million to $485.0 million. GAAP net income per diluted share is expected to be in the range of $1.91 to $1.95, up from the previous guidance range of $1.59 to $1.64. This assumes an effective income tax rate of 28%. Non-GAAP net income per diluted share is expected to be in the range of $3.13 to $3.17, up from the previous guidance range of $2.87 to $2.92. This assumes a non-GAAP effective income tax rate of 24%. Full year 2022 net income per diluted share estimates are based on approximately 39.7 million weighted average diluted shares outstanding.

Investor Conference Call

Qualys will host a conference call and live webcast to discuss its first quarter financial results at 5:00 p.m. Eastern Time (2:00 p.m. Pacific Time) on Wednesday, May 4, 2022. To access the conference call, dial (877) 881-2609 in the U.S. or (970) 315-0463 for international participants with conference ID #6344826. A live webcast of the earnings conference call, investor presentation and prepared remarks can be accessed at https://investor.qualys.com/events-presentations. A replay of the conference call will be available through the same webcast link following the end of the call.

Investor Contact

Blair KingVice President, Investor Relations and Corporate Development(650) 801-6299[email protected]

Qualys, Inc. (NASDAQ: QLYS) is a pioneer and leading provider of disruptive cloud-based Security, Compliance and IT solutions with more than 10,000 subscription customers worldwide, including a majority of the Forbes Global 100 and Fortune 100. Qualys helps organizations streamline and consolidate their security and compliance solutions onto a single platform for greater agility, better business outcomes, and substantial cost savings.

The Qualys Cloud Platform leverages a single agent to continuously deliver critical security intelligence while enabling enterprises to automate the full spectrum of vulnerability detection, compliance, and protection for IT systems, workloads and web applications across on premises, endpoints, servers, public and private clouds, containers, and mobile devices. Founded in 1999 as one of the first SaaS security companies, Qualys has strategic partnerships and seamlessly integrates its vulnerability management capabilities into security offerings from cloud service providers, including Amazon Web Services, the Google Cloud Platform and Microsoft Azure, along with a number of leading managed service providers and global consulting organizations. For more information, please visit www.qualys.com.

Qualys, Qualys VMDR® and the Qualys logo are proprietary trademarks of Qualys, Inc. All other products or names may be trademarks of their respective companies.

Legal Notice Regarding Forward-Looking Statements

This press release contains forward-looking statements within the meaning of Section 27A of the Securities Act of 1933 and Section 21E of the Securities Exchange Act of 1934. Forward-looking statements generally relate to future events or our future financial or operating performance. Forward-looking statements in this press release include, but are not limited to, quotations of management and statements related to: the benefits of our new and upcoming products, features, integrations, collaborations and joint solutions, and their impact upon our long-term growth; our guidance for revenues, GAAP EPS and non-GAAP EPS for the second quarter and full year 2022; and our expectations for the number of weighted average diluted shares outstanding and the GAAP and non-GAAP effective income tax rate for the second quarter and full year 2022. Our expectations and beliefs regarding these matters may not materialize, and actual results in future periods are subject to risks and uncertainties that could cause actual results to differ materially from those projected. These risks include our ability to continue to develop platform capabilities and solutions; the ability of our platform and solutions to perform as intended; customer acceptance and purchase of our existing solutions and new solutions; real or perceived defects, errors or vulnerabilities in our products or services; our ability to retain existing customers and generate new customers; the budgeting cycles and seasonal buying patterns of our customers; the length of our sales cycle; the impact of the ongoing COVID-19 pandemic and related public health measures on our business and the global economy; our ability to manage costs as we increase our customer base and the number of our platform solutions; the market for cloud solutions for IT security and compliance not increasing at the rate we expect; competition from other products and services; fluctuations in currency exchange rates; unexpected fluctuations in our effective income tax rate on a GAAP and non-GAAP basis; our ability to effectively manage our rapid growth and our ability to anticipate future market needs and opportunities; any unanticipated accounting charges; and general market, political, economic and business conditions in the United States as well as globally. The forward-looking statements contained in this press release are also subject to other risks and uncertainties, including those more fully described in our filings with the Securities and Exchange Commission, including our Annual Report on Form 10-K and Quarterly Reports on Form 10-Q.

The forward-looking statements in this press release are based on information available to Qualys as of the date hereof, and Qualys disclaims any obligation to update any forward-looking statements, except as required by law.

Non-GAAP Financial Measures

In addition to reporting financial results in accordance with GAAP, Qualys provides investors with certain non-GAAP financial measures, including non-GAAP gross profit, non-GAAP gross margin, non-GAAP operating expenses, non-GAAP operating income, non-GAAP net income, non-GAAP net income per diluted share, Adjusted EBITDA (defined as earnings before interest expense, interest income and other income (expense), net, income taxes, depreciation, amortization, and stock-based compensation) and non-GAAP free cash flows (defined as cash provided by operating activities less purchases of property and equipment (net of proceeds from disposal) and principal payments under finance lease obligations).

In computing non-GAAP financial measures, Qualys excludes the effects of stock-based compensation expense, amortization of intangible assets from acquisitions, and non-recurring items and the related tax effects. Qualys believes that these non-GAAP financial measures help illustrate underlying trends in its business that could otherwise be masked by the effect of the income or expenses that are excluded in non-GAAP gross profit, non-GAAP gross margin, non-GAAP operating expenses, non-GAAP operating income, non-GAAP net income, non-GAAP net income per diluted share, Adjusted EBITDA and non-GAAP free cash flows.

Furthermore, Qualys uses some of these non-GAAP financial measures to establish budgets and operational goals for managing its business and evaluating its performance. Qualys believes that non-GAAP gross profit, non-GAAP gross margin, non-GAAP operating expenses, non-GAAP operating income, non-GAAP net income, non-GAAP net income per diluted share, Adjusted EBITDA and non-GAAP free cash flows provide additional tools for investors to use in comparing its recurring core business operating results over multiple periods with other companies in its industry.

Although Qualys does not focus on quarterly billings, Qualys provides calculated current billings (defined as total revenues recognized in a period plus the sequential change in current deferred revenue in the corresponding period) to assist investors and analysts in assessing its operating performance.

Qualys has not reconciled non-GAAP net income per diluted share guidance to GAAP net income per diluted share guidance because Qualys does not provide guidance on the various reconciling cash and non-cash items between GAAP net income and non-GAAP net income (i.e., stock-based compensation, amortization of intangible assets from acquisitions, and non-recurring items). The actual dollar amount of reconciling items in the second quarter and full year 2022 is likely to have a significant impact on the Company's GAAP net income per diluted share in the second quarter and full year 2022. A reconciliation of the non-GAAP net income per diluted share guidance to the GAAP net income per diluted share guidance is not available without unreasonable effort.

In order to provide a more complete picture of recurring core operating business results, the Company's non-GAAP net income and non-GAAP net income per diluted share are adjusted for non-recurring income tax items and tax effect of non-GAAP adjustments to achieve the effective income tax rate on a non-GAAP basis.  The Company's non-GAAP effective tax rate may differ from the GAAP effective income tax rate as a result of these income tax adjustments. The Company believes its estimated non-GAAP effective income tax rate of 24% in 2022 is a reasonable estimate under its current global operating structure and core business operations. The Company may adjust this rate during the year to take into account events or trends that it believes materially impact the estimated annual rate. The non-GAAP effective income tax rate could be subject to change for a number of reasons, including but not limited to, significant changes resulting from tax legislation, material changes in geographic mix of revenues and expenses and other significant events.

The presentation of this non-GAAP financial information is not intended to be considered in isolation or as a substitute for results prepared in accordance with GAAP. A reconciliation of the non-GAAP financial measures discussed in this press release to the most directly comparable GAAP financial measures is included with the financial statements contained in this press release. Management uses both GAAP and non-GAAP information in evaluating and operating its business internally and as such has determined that it is important to provide this information to investors.

SOURCE Qualys, Inc.

Рост выручки на 17% в годовом исчислении По GAAP EPS: $0,64; Без учета GAAP EPS: $0,89 Повышает прогноз по выручке на 2022 год до $484,0-$486,5 млн. Сообщается об увеличении на $200 млн Программы обратного выкупа акций

ФОСТЕР-СИТИ, Калифорния, 4 мая 2022 г. /PRNewswire/ -- Qualys, Inc. (NASDAQ: QLYS), пионер и ведущий поставщик прорывных облачных ИТ-решений, решений для обеспечения безопасности и соответствия требованиям, сегодня объявила финансовые результаты за первый квартал, закончившийся 31 марта 2022 года. За квартал Компания сообщила о выручке в размере $113,4 млн, чистой прибыли в соответствии с общепринятыми принципами бухгалтерского учета США ("US GAAP") в размере $25,4 млн, чистой прибыли без учета GAAP в размере $35,6 млн, скорректированной EBITDA в размере $54,3 млн, чистая прибыль по GAAP на разводненную акцию в размере $0,64, и чистая прибыль на разводненную акцию без учета GAAP в размере 0,89 долл.

"У нас было отличное начало года с продолжающимся ускорением роста выручки и сильным генерированием денежного потока", - сказал Сумед Тхакар, президент и главный исполнительный директор. "По мере того, как мы продолжаем внедрять инновации и развивать наш механизм выхода на рынок, наши стратегические позиции среди клиентов укрепляются. В этом квартале это вновь подтвердилось большим интересом и внедрением нашего приложения для управления уязвимостями, обнаружения и реагирования (VMDR®), уровень проникновения которого сейчас составляет 40%".

Основные финансовые показатели Первого квартала 2022 года

Выручка: Выручка за первый квартал 2022 года увеличилась на 17% до 113,4 млн долларов по сравнению с 96,8 млн долларов за тот же квартал 2021 года.

Валовая прибыль: Валовая прибыль по GAAP за первый квартал 2022 года увеличилась на 19% до 89,4 млн долларов по сравнению с 75,1 млн долларов за тот же квартал 2021 года. Валовая прибыль по GAAP составила 79% в первом квартале 2022 года по сравнению с 78% за тот же квартал 2021 года. Валовая прибыль без учета GAAP за первый квартал 2022 года увеличилась на 19% до 92,1 млн долларов по сравнению с 77,6 млн долларов за тот же квартал 2021 года. Валовая прибыль без учета GAAP составила 81% в первом квартале 2022 года по сравнению с 80% за тот же квартал 2021 года.

Операционный доход (убыток): Операционная прибыль по GAAP за первый квартал 2022 года составила 33,5 млн долларов США по сравнению с операционным убытком в размере 2,7 млн долларов США за тот же квартал 2021 года, что в первую очередь отражает увеличение компенсации, основанной на акциях, в связи с ускоренным распределением премий бывшего генерального директора. В процентном отношении к выручке операционная прибыль по GAAP составила 30% в первом квартале 2022 года по сравнению с отрицательными 3% за тот же квартал в 2021 году. Операционная прибыль без учета GAAP за первый квартал 2022 года увеличилась на 27% до 47,0 млн долларов по сравнению с 37,1 млн долларов за тот же квартал 2021 года. В процентном отношении к выручке операционная прибыль без учета GAAP составила 41% в первом квартале 2022 года по сравнению с 38% за тот же квартал 2021 года.

Чистая прибыль: Чистая прибыль по GAAP за первый квартал 2022 года составила $25,4 млн, или $0,64 на разводненную акцию, по сравнению с $0,2 млн, или $0,01 на разводненную акцию, за тот же квартал 2021 года. В процентном отношении к выручке чистая прибыль по GAAP составила 22% за первый квартал 2022 года по сравнению с 0% за тот же квартал 2021 года. Чистая прибыль без учета GAAP за первый квартал 2022 года составила $35,6 млн, или $0,89 на разводненную акцию, по сравнению с $29,8 млн, или $0,74 на разводненную акцию, за тот же квартал 2021 года. В процентном отношении к выручке чистая прибыль без учета GAAP составила 31% как за первый квартал 2022 года, так и за первый квартал 2021 года.

Скорректированный показатель EBITDA: Скорректированная EBITDA (финансовый показатель, не относящийся к GAAP) за первый квартал 2022 года увеличилась на 22% до 54,3 млн долларов по сравнению с 44,6 млн долларов за тот же квартал 2021 года. В процентном отношении к выручке скорректированная EBITDA составила 48% в первом квартале 2022 года по сравнению с 46% за тот же квартал 2021 года.

Операционный денежный поток: Операционный денежный поток за первый квартал 2022 года увеличился на 37% до 79,0 млн долларов по сравнению с 57,9 млн долларов за тот же квартал 2021 года. В процентном отношении к выручке операционный денежный поток составил 70% в первом квартале 2022 года по сравнению с 60% за тот же квартал 2021 года.

Основные бизнес-события Первого квартала 2022 года

Прогноз финансовых показателей

Основываясь на информации по состоянию на сегодняшний день, 4 мая 2022 года, Qualys публикует следующие финансовые рекомендации на второй квартал и весь 2022 финансовый год. Компания подчеркивает, что руководство подвержено различным важным предостерегающим факторам, упомянутым в разделах, озаглавленных "Юридическое уведомление о прогнозных заявлениях" и "Финансовые показатели, не относящиеся к GAAP" ниже.

Прогноз на второй квартал 2022 года: Руководство ожидает, что выручка за второй квартал 2022 года составит от 117,0 млн до 117,8 млн долларов, что представляет собой рост на 17-18% по сравнению с тем же кварталом 2021 года. Ожидается, что чистая прибыль на разводненную акцию по ОПБУ составит от 0,47 до 0,49 доллара США, что предполагает эффективную ставку налога на прибыль в размере 29%. Ожидается, что чистая прибыль на разводненную акцию без учета GAAP составит от 0,78 до 0,80 доллара США, что предполагает эффективную ставку налога на прибыль без учета GAAP в размере 24%. Оценки чистой прибыли на разводненную акцию за второй квартал 2022 года основаны на примерно 39,9 млн средневзвешенных разводненных акций, находящихся в обращении за квартал.

Прогноз на весь 2022 год: Руководство теперь ожидает, что выручка за весь 2022 год составит от 484,0 млн до 486,5 млн долларов, что на 18% больше, чем в 2021 году, по сравнению с предыдущим прогнозным диапазоном от 482,0 млн до 485,0 млн долларов. Ожидается, что чистая прибыль на разводненную акцию по ОПБУ составит от 1,91 до 1,95 доллара США по сравнению с предыдущим прогнозным диапазоном от 1,59 до 1,64 доллара США. Это предполагает эффективную ставку подоходного налога в размере 28%. Ожидается, что чистая прибыль на разводненную акцию без учета GAAP составит от 3,13 до 3,17 доллара США, по сравнению с предыдущим прогнозным диапазоном от 2,87 до 2,92 доллара США. Это предполагает, что эффективная ставка налога на прибыль, не соответствующая ОПБУ, составляет 24%. Оценки чистой прибыли на разводненную акцию за весь 2022 год основаны на примерно 39,7 млн средневзвешенных разводненных акций, находящихся в обращении.

Конференц-звонок для инвесторов

Qualys проведет телефонную конференцию и прямую веб-трансляцию для обсуждения финансовых результатов за первый квартал в 17:00 по восточному времени (14:00 по тихоокеанскому времени) в среду, 4 мая 2022 года. Чтобы получить доступ к конференц-звонку, наберите (877) 881-2609 в США или (970) 315-0463 для международных участников с идентификатором конференции #6344826. Прямая веб-трансляция телефонной конференции по доходам, презентация инвесторов и подготовленные замечания доступны по адресу https://investor .Qualys.com/events-presentations . Воспроизведение конференц-звонка будет доступно по той же ссылке веб-трансляции после окончания разговора.

Контакт с инвестором

Блэр КингВайс Президент по связям с инвесторами и корпоративному развитию(650) 801-6299[email protected]

Qualys, Inc. (NASDAQ: QLYS) является пионером и ведущим поставщиком прорывных облачных решений для обеспечения безопасности, соответствия требованиям и ИТ-решений с более чем 10 000 подписчиками по всему миру, включая большинство из Forbes Global 100 и Fortune 100. Qualys помогает организациям оптимизировать и консолидировать свои решения в области безопасности и соответствия требованиям на единой платформе для повышения гибкости, улучшения бизнес-результатов и существенной экономии средств.

Облачная платформа Qualys использует единый агент для непрерывного предоставления критически важных данных о безопасности, позволяя предприятиям автоматизировать весь спектр обнаружения уязвимостей, соответствия требованиям и защиты ИТ-систем, рабочих нагрузок и веб-приложений в локальных, конечных точках, серверах, общедоступных и частных облаках, контейнерах и мобильных устройствах. Основанная в 1999 году как одна из первых компаний по обеспечению безопасности SaaS, Qualys имеет стратегические партнерские отношения и легко интегрирует свои возможности управления уязвимостями в предложения по обеспечению безопасности от поставщиков облачных услуг, включая Amazon Web Services, облачную платформу Google и Microsoft Azure, а также ряд ведущих поставщиков управляемых услуг и глобальных консалтинговых организаций. Для получения дополнительной информации, пожалуйста, посетите веб-сайт www.Qualys.com .

Qualys, Qualys VMDR® и логотип Qualys являются фирменными торговыми марками Qualys, Inc. Все другие продукты или названия могут быть товарными знаками соответствующих компаний.

Юридическое Уведомление, Касающееся Прогнозных Заявлений

Настоящий пресс-релиз содержит прогнозные заявления по смыслу Раздела 27A Закона о ценных бумагах 1933 года и Раздела 21E Закона о ценных бумагах и биржах 1934 года. Прогнозные заявления, как правило, касаются будущих событий или наших будущих финансовых или операционных показателей. Прогнозные заявления в этом пресс-релизе включают, но не ограничиваются ими, цитаты руководства и заявления, касающиеся: преимуществ наших новых и будущих продуктов, функций, интеграций, сотрудничества и совместных решений, а также их влияния на наш долгосрочный рост; наших рекомендаций по доходам, прибыли на акцию по GAAP и прибыль на акцию без учета GAAP за второй квартал и весь 2022 год; и наши ожидания относительно количества средневзвешенных разводненных акций в обращении и эффективной ставки налога на прибыль по GAAP и не по GAAP за второй квартал и весь 2022 год. Наши ожидания и убеждения в отношении этих вопросов могут не оправдаться, и фактические результаты в будущих периодах подвержены рискам и неопределенностям, которые могут привести к тому, что фактические результаты будут существенно отличаться от прогнозируемых. Эти риски включают в себя нашу способность продолжать развивать возможности и решения платформы; способность нашей платформы и решений работать так, как задумано; принятие и приобретение клиентами наших существующих и новых решений; реальные или предполагаемые дефекты, ошибки или уязвимости в наших продуктах или услугах; наша способность удерживать существующих клиентов и генерировать новых клиентов; циклы составления бюджета и сезонные модели покупок наших клиентов; продолжительность нашего цикла продаж; влияние продолжающейся пандемии COVID-19 и связанных с ней мер общественного здравоохранения на наш бизнес и мировую экономику; наша способность управлять расходами по мере увеличения нашей клиентской базы и количества наших платформ. решений; рынок облачных решений для обеспечения ИТ-безопасности и соответствия требованиям растет не теми темпами, которые мы ожидаем; конкуренция со стороны других продуктов и услуг; колебания валютных курсов; неожиданные колебания нашей эффективной ставки подоходного налога на основе GAAP и не GAAP; наша способность эффективно управлять нашим быстрым ростом и нашими способность предвидеть будущие потребности и возможности рынка; любые непредвиденные расходы на бухгалтерский учет; а также общие рыночные, политические, экономические и деловые условия в Соединенных Штатах, а также во всем мире. Прогнозные заявления, содержащиеся в этом пресс-релизе, также подвержены другим рискам и неопределенностям, в том числе более подробно описанным в наших заявках в Комиссию по ценным бумагам и биржам, включая наш Годовой отчет по форме 10-K и Квартальные отчеты по форме 10-Q.

Прогнозные заявления в этом пресс-релизе основаны на информации, доступной Qualys на дату настоящего документа, и Qualys отказывается от каких-либо обязательств по обновлению любых прогнозных заявлений, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Финансовые показатели, не относящиеся к ОПБУ

В дополнение к отчетности о финансовых результатах в соответствии с GAAP, Qualys предоставляет инвесторам определенные финансовые показатели, не относящиеся к GAAP, включая валовую прибыль, не относящуюся к GAAP, валовую прибыль, не относящуюся к GAAP, операционные расходы, не относящиеся к GAAP, операционный доход, не относящийся к GAAP, чистую прибыль, не относящуюся к GAAP, чистую прибыль на разводненную акцию, скорректированный показатель EBITDA (определяется как прибыль до вычета процентных расходов, процентных доходов и прочих доходов (расходов), нетто, налогов на прибыль, износа, амортизации и компенсации на основе акций) и свободные денежные потоки, не соответствующие ОПБУ (определяются как денежные средства, полученные от операционной деятельности за вычетом приобретения основных средств (за вычетом поступления от выбытия) и основные платежи по обязательствам по финансовой аренде).

При расчете финансовых показателей, не относящихся к GAAP, Qualys исключает влияние расходов на компенсацию на основе акций, амортизацию нематериальных активов от приобретений и единовременных статей и связанных с ними налоговых эффектов. Qualys считает, что эти финансовые показатели, не относящиеся к GAAP, помогают проиллюстрировать основные тенденции в его бизнесе, которые в противном случае могли бы быть замаскированы влиянием доходов или расходов, которые исключены из валовой прибыли, не относящейся к GAAP, валовой прибыли, не относящейся к GAAP, операционных расходов, не относящихся к GAAP, операционных доходов, не относящихся к GAAP, не относящихся к GAAP чистая прибыль, чистая прибыль на разводненную акцию без учета GAAP, скорректированная EBITDA и свободные денежные потоки без учета GAAP.

Кроме того, Qualys использует некоторые из этих финансовых показателей, не относящихся к GAAP, для определения бюджетов и операционных целей для управления своим бизнесом и оценки его эффективности. Qualys считает, что валовая прибыль без учета GAAP, валовая прибыль без учета GAAP, операционные расходы без учета GAAP, операционный доход без учета GAAP, чистая прибыль без учета GAAP, чистая прибыль на разводненную акцию без учета GAAP, скорректированная EBITDA и свободные денежные потоки без учета GAAP предоставляют инвесторам дополнительные инструменты для сравнения его повторяющиеся операционные результаты основного бизнеса в течение нескольких периодов с другими компаниями в своей отрасли.

Хотя Qualys не фокусируется на квартальных счетах, Qualys предоставляет расчетные текущие счета (определяемые как общая выручка, признанная за период, плюс последовательное изменение текущей отложенной выручки в соответствующем периоде), чтобы помочь инвесторам и аналитикам в оценке его операционных показателей.

Qualys не согласовал руководство по чистому доходу на разводненную акцию, не относящееся к GAAP, с руководством по чистому доходу на разводненную акцию по GAAP, поскольку Qualys не предоставляет указаний по различным выверенным денежным и неденежным статьям между чистым доходом по GAAP и чистым доходом, не относящимся к GAAP (т.е. компенсация на основе акций, амортизация нематериальных активов от приобретения и разовые товары). Фактическая сумма выверки статей в долларах США во втором квартале и за весь 2022 год, вероятно, окажет существенное влияние на чистую прибыль Компании по GAAP на разводненную акцию во втором квартале и за весь 2022 год. Сверка ориентиров по чистой прибыли на разводненную акцию, не относящихся к ОПБУ, с ориентирами по чистой прибыли на разводненную акцию по ОПБУ невозможна без неоправданных усилий.

Чтобы получить более полную картину повторяющихся результатов основной операционной деятельности, чистая прибыль Компании, не соответствующая GAAP, и чистая прибыль на разводненную акцию, не соответствующая GAAP, скорректированы с учетом разовых статей налога на прибыль и налогового эффекта корректировок, не относящихся к GAAP, для достижения эффективной ставки налога на прибыль для не-На основе ОПБУ.  Эффективная налоговая ставка Компании, не соответствующая ОПБУ, может отличаться от эффективной ставки налога на прибыль по ОПБУ в результате этих корректировок налога на прибыль. Компания считает, что ее предполагаемая эффективная ставка подоходного налога без учета GAAP в размере 24% в 2022 году является разумной оценкой с учетом ее текущей глобальной операционной структуры и основных бизнес-операций. Компания может корректировать эту ставку в течение года с учетом событий или тенденций, которые, по ее мнению, существенно влияют на расчетную годовую ставку. Эффективная ставка подоходного налога, не соответствующая ОПБУ, может быть изменена по ряду причин, включая, но не ограничиваясь ими, существенные изменения, связанные с налоговым законодательством, существенные изменения в географическом распределении доходов и расходов и другие существенные события.

Представление этой финансовой информации, не относящейся к ОПБУ, не предназначено для рассмотрения изолированно или в качестве замены результатов, подготовленных в соответствии с ОПБУ. Сверка финансовых показателей, не относящихся к GAAP, обсуждаемых в этом пресс-релизе, с наиболее непосредственно сопоставимыми финансовыми показателями GAAP включена в финансовую отчетность, содержащуюся в этом пресс-релизе. Руководство использует информацию как по ОПБУ, так и не по ОПБУ при оценке и управлении своим бизнесом внутри компании и поэтому решило, что важно предоставлять эту информацию инвесторам.

ИСТОЧНИК Qualys, Inc.

Показать переводПоказать оригинал

Новость переведена автоматически