Trimble Announces Record First Quarter 2022 Results

Trimble объявляет рекордные результаты за первый квартал 2022 года

SUNNYVALE, Calif., May 5, 2022 /PRNewswire/ -- Trimble Inc. (NASDAQ: TRMB) today announced financial results for the first quarter of 2022.

First Quarter 2022 Financial Highlights

Executive Quote

"Trimble is a purpose-driven company, transforming and digitizing industries that support how we live, what we eat, how we move," said Rob Painter, Trimble's president and chief executive officer. "Record total revenue and annualized recurring revenue demonstrate the value of our continuing growth and commitment to innovation and sustainability. Excluding the impact of our recently announced divestitures and recent changes in foreign exchange rates, our updated guidance reflects a projection of higher ARR growth, revenue and earnings."

Forward Looking Guidance

After giving effect to the recently announced divestitures of the Time and Frequency, LOADRITE, Spectra Precision Tools, SECO accessories and Beena Vision businesses (the "Divestitures") and effects of recent changes in foreign exchange rates, for the full-year 2022, Trimble now expects to report revenue between $3,800 million and $3,880 million and non-GAAP earnings per share between $2.71 and $2.86. Non-GAAP guidance assumes a tax rate between 18.5 to 19.0 percent. Non-GAAP earnings per share assume approximately 253 million shares outstanding. This guidance range excludes the gain on the anticipated Divestitures. Trimble is unable to provide a quantitative reconciliation of these measures to GAAP with a reasonable degree of accuracy due to certain open adjustments to book value, including working capital changes. The Divestitures are subject to customary closing conditions and are expected to close in the second quarter.

Investor Conference Call / Webcast Details

Trimble will hold a conference call on May 5, 2022 at 5:00 a.m. PT to review its first quarter 2022 results. An accompanying slide presentation will be made available on the "Investors" section of the Trimble website, www.trimble.com, under the subheading "Events & Presentations." The call will be broadcast live on the web at http://investor.trimble.com. Investors without internet access may dial into the call at (844) 817-7339 (U.S.) or (409) 231-2959 (international). The passcode is 1014217. The replay will also be available on the web at the address above.

Trimble is an industrial technology company transforming the way the world works by delivering solutions that enable our customers to thrive. Core technologies in positioning, modeling, connectivity and data analytics connect the digital and physical worlds to improve productivity, quality, safety, transparency and sustainability. From purpose-built products to enterprise lifecycle solutions, Trimble is transforming industries such as agriculture, construction, geospatial and transportation. For more information about Trimble (NASDAQ:TRMB), visit: www.trimble.com.

Certain statements made in this press release are forward-looking statements within the meaning of Section 21E of the Securities Exchange Act of 1934, as amended, and are made pursuant to the safe harbor provisions of the Securities Litigation Reform Act of 1995. These statements include expectations about our future financial and operational results. These forward-looking statements are subject to change, and actual results may materially differ due to certain risks and uncertainties. The Company's results may be adversely affected if the Company is unable to market, manufacture and ship new products, obtain new customers, effectively integrate new acquisitions or consummate the Divestitures in a timely manner. The Company's results would also be negatively impacted by deterioration in economic conditions as a result of the COVID-19 pandemic, supply chain shortages and disruptions, as well as general inflationary pressures, resulting in increases in costs and reduced revenue, adverse geopolitical developments and the potential impact of volatility and conflict in the political and economic environment, including the Russian invasion of Ukraine and its direct and indirect impact on our business, weakening in the macro environment, foreign exchange fluctuations, the pace we transition our business model towards a subscription model, and the imposition of barriers to international trade. Any failure to achieve predicted results could negatively impact the Company's revenue, cash flow from operations, and other financial results. The Company's financial results will also depend on a number of other factors and risks detailed from time to time in reports filed with the SEC, including its quarterly reports on Form 10-Q and its annual report on Form 10-K. Undue reliance should not be placed on any forward-looking statement contained herein. These statements reflect the Company's position as of the date of this release. The Company expressly disclaims any undertaking to release publicly any updates or revisions to any statements to reflect any change in the Company's expectations or any change of events, conditions, or circumstances on which any such statement is based.

FOOTNOTES TO GAAP TO NON-GAAP RECONCILIATION

This press release includes GAAP financial measures as well as Non-GAAP financial measures.  We believe these non-GAAP financial measures, which are not meant to be considered in isolation or as a substitute for comparable GAAP provide useful information to investors and others in understanding our "core operating performance", which excludes the effect of non-cash items and certain variable charges not expected to recur, not meaningful in comparison to our past operating performance or not reflective of ongoing financial results. Lastly, we believe that our core operating performance offers a supplemental measure for period-to-period comparisons and can be used to evaluate our historical and prospective financial performance, as well as our performance relative to competitors.

The non-GAAP definitions, and explanations to the adjustments to comparable GAAP measures are included below:

Non-GAAP Definitions

Non-GAAP revenue

We define Non-GAAP revenue as GAAP revenue, excluding the effects of purchase accounting adjustments for acquisitions occurring prior to 2021.  We believe this measure helps investors understand the performance of our business including acquisitions, as non-GAAP revenue excludes the effects of certain acquired deferred revenue that was written down to fair value in purchase accounting.  Management believes that excluding fair value purchase accounting adjustments more closely correlates with the ordinary and ongoing course of the acquired company's operations and facilitates analysis of revenue growth and trends.

Non-GAAP gross margin

We define Non-GAAP gross margin as GAAP gross margin, excluding the effects of purchase accounting adjustments, stock-based compensation, deferred compensation, and restructuring and other costs.  We believe our investors benefit by understanding our non-GAAP gross margin as a way of understanding how product mix, pricing decisions, and manufacturing costs influence our business.

Non-GAAP operating expenses

We define Non-GAAP operating expenses as GAAP operating expenses, excluding the effects of purchase accounting adjustments, acquisition/divestiture items, stock-based compensation, deferred compensation, and restructuring and other costs.  We believe this measure is important to investors evaluating our non-GAAP spending in relation to revenue.

Non-GAAP operating income

We define Non-GAAP operating income as GAAP operating income, excluding the effects of purchase accounting adjustments, acquisition/divestiture items, stock-based compensation, deferred compensation, and restructuring and other costs.  We believe our investors benefit by understanding our non-GAAP operating income trends, which are driven by revenue, gross margin, and spending.

Non-GAAP non-operating expense, net

We define Non-GAAP non-operating expenses, net as GAAP non-operating expenses, net, excluding acquisition/divestiture items, deferred compensation, and restructuring and other costs.  We believe this measure helps investors evaluate our non-operating expense trends.

Non-GAAP income tax provision

We define Non-GAAP income tax provision as GAAP income tax provision, excluding charges and benefits such as net deferred tax impacts resulting from the non-U.S. intercompany transfer of intellectual property, tax law changes, and significant one-time reserve releases upon the statute of limitations expirations.  We believe this measure helps investors because it provides for consistent treatment of excluded items in our non-GAAP presentation and a difference in the GAAP and non-GAAP tax rates.

Non-GAAP net income

We define Non-GAAP net income as GAAP net income, excluding the effects of purchase accounting adjustments, acquisition/divestiture items, stock-based compensation, restructuring and other costs, and non-GAAP tax adjustments.  This measure provides a supplemental view of net income trends, which are driven by non-GAAP income before taxes and our non-GAAP tax rate.

Non-GAAP diluted net income per share

We define Non-GAAP diluted net income per share as GAAP diluted net income per share, excluding the effects of purchase accounting adjustments, acquisition/divestiture items, stock-based compensation, restructuring and other costs, and non-GAAP tax adjustments.  We believe our investors benefit by understanding our non-GAAP operating performance as reflected in a per share calculation as a way of measuring non-GAAP operating performance by ownership in the company.

Adjusted EBITDA

We define Adjusted EBITDA as non-GAAP operating income plus depreciation expense and income from equity method investments, net.  Other companies may define Adjusted EBITDA differently.  Adjusted EBITDA is not intended to purport to be an alternative to net income or operating income as a measure of operating performance or cash flow from operating activities as a measure of liquidity.  Adjusted EBITDA is a performance measure that we believe offers a useful view of the overall operations of our business because it facilitates operating performance comparisons by removing potential differences caused by variations unrelated to operating performance, such as capital structures (interest expense), income taxes, depreciation and amortization expenses. 

Explanations of Non-GAAP adjustments

(A) Purchase accounting adjustments.  Purchase accounting adjustments consist of the following: 

i. Acquired deferred revenue adjustment.  We adopted ASU 2021-08 in the fourth quarter of 2021 for all acquisitions occurring in 2021, which requires the application of ASC 606, Revenue from Contracts with Customers, to recognize and measure contract assets and contract liabilities on the acquisition date.  For acquisitions occurring prior to 2021, non-GAAP revenue excludes the adjustment to our revenue as a result of measuring the contract liability at fair value on the acquisition date.  

ii. Amortization of acquired capitalized commissions.  Purchase accounting generally requires entities to eliminate capitalized sales commissions balances as of the acquisition date.  Non-GAAP operating expenses exclude the adjustments that eliminate the capitalized sales commissions.  For acquisitions occurring prior to 2021, non-GAAP operating expenses exclude the adjustment of acquired capitalized commissions amortization. 

iii. Amortization of purchased intangible assets.  Non-GAAP gross margin and operating expenses exclude the amortization of purchased intangible assets, which primarily represents technology and/or customer relationships already developed. 

(B) Acquisition / divestiture items.  Non-GAAP gross margin and operating expenses exclude acquisition costs consisting of external and incremental costs resulting directly from merger and acquisition and strategic investment activities such as legal, due diligence, integration, and other closing costs, including the acceleration of acquisition stock options and adjustments to the fair value of earn-out liabilities.  Non-GAAP non-operating expense, net, exclude unusual one-time acquisition/divestiture charges and/or divestiture gains/losses. The costs that have been excluded from the non-GAAP measures are costs specific to particular acquisitions. As a result, these are one-time costs that vary significantly in amount and timing and are not indicative of our core operating performance.

(C) Stock-based compensation / deferred compensation.  Non-GAAP gross margin and operating expenses exclude stock-based compensation and income or expense associated with movement in our non-qualified deferred compensation plan liabilities.  Changes in non-qualified deferred compensation plan assets, included in non-operating expense, net, offset the income or expense in the plan liabilities. 

(D) Restructuring and other costs.  Non-GAAP gross margin and operating expenses exclude restructuring and other exit costs comprised of termination benefits related to reductions in employee headcount, including executive severance agreements, the closure or exit of facilities, and cancellation of certain contracts.  In addition, other costs include a one-time charge for Russia and Belarus customer receivables and inventory.  

(E) Non-GAAP items tax effected.  This amount adjusts the provision for income taxes to reflect the effect of the non-GAAP items (A) - (D) on non-GAAP net income.  

(F) Difference in GAAP and Non-GAAP tax rate.  This amount represents the difference between the GAAP and non-GAAP tax rates applied to the non-GAAP operating income plus the non-GAAP non-operating expense, net. The non-GAAP tax rate excludes charges and benefits such as net deferred tax impacts resulting from a non-U.S. intercompany transfer of intellectual property and significant one-time reserve releases upon statute of limitations expirations.  

(G) GAAP and non-GAAP tax rate percentages.  These percentages are defined as GAAP income tax provision as a percentage of GAAP income before taxes and non-GAAP income tax provision as a percentage of non-GAAP income before taxes. 

OTHER KEY METRICS

Annualized Recurring Revenue

In addition to providing non-GAAP financial measures, Trimble provides an ARR performance measure in order to provide investors with a supplementary indicator of the value of the Company's current recurring revenue contracts. ARR represents the estimated annualized value of recurring revenue, including subscription, maintenance and support revenue, and term license contracts for the quarter. ARR is calculated by adding the portion of the contract value of all of our term licenses attributable to the current quarter to our non-GAAP recurring revenue for the current quarter and dividing that sum by the number of days in the quarter and then multiplying that quotient by 365. ARR should be viewed independently of revenue and deferred revenue as it is a performance measure and is not intended to be combined with or to replace either of those items.

Organic Annualized Recurring Revenue

Organic annualized recurring revenue refers to annualized recurring revenue excluding the impacts of (i) foreign currency translation, and (ii) acquisitions and divestitures.

САННИВЕЙЛ, Калифорния, 5 мая 2022 г. /PRNewswire/ -- Trimble Inc. (NASDAQ: TRMB) сегодня объявила финансовые результаты за первый квартал 2022 года.

Основные финансовые показатели Первого квартала 2022 года

Исполнительная цитата

"Trimble - целеустремленная компания, преобразующая и оцифровывающая отрасли, которые поддерживают то, как мы живем, что мы едим, как мы двигаемся", - сказал Роб Пейнтер, президент и главный исполнительный директор Trimble. "Рекордный общий доход и годовой регулярный доход демонстрируют ценность нашего постоянного роста и приверженности инновациям и устойчивому развитию. Исключая влияние наших недавно объявленных распродаж и недавних изменений в валютных курсах, наше обновленное руководство отражает прогноз более высокого роста ARR, выручки и прибыли".

Перспективное руководство

После вступления в силу недавно объявленных сделок по продаже компаний Time and Frequency, LOADRITE, Spectra Precision Tools, SECO accessories и Beena Vision ("Продажи") и последствий недавних изменений валютных курсов за весь 2022 год Trimble теперь ожидает отчета о доходах в размере от 3800 миллионов долларов до $3,880 млн, а прибыль на акцию без учета GAAP составляет от 2,71 до 2,86 долл. США. Руководство, не основанное на GAAP, предполагает налоговую ставку от 18,5 до 19,0%. Прибыль на акцию без учета GAAP предполагает, что в обращении находится примерно 253 миллиона акций. Этот ориентировочный диапазон исключает прибыль от ожидаемых продаж. Trimble не может обеспечить количественную сверку этих показателей с GAAP с разумной степенью точности из-за определенных открытых корректировок балансовой стоимости, включая изменения оборотного капитала. Продажи осуществляются в соответствии с обычными условиями закрытия и, как ожидается, будут завершены во втором квартале.

Подробности Телефонной Конференции для Инвесторов / Веб-трансляции

Trimble проведет селекторное совещание 5 мая 2022 года в 5:00 утра по североамериканскому времени, чтобы обсудить результаты за первый квартал 2022 года. Сопроводительная слайд-презентация будет размещена в разделе "Инвесторы" веб-сайта Trimble, www.Trimble.com , в подзаголовке "Мероприятия и презентации". Звонок будет транслироваться в прямом эфире в Интернете по адресу http://investor .Trimble.com . Инвесторы, не имеющие доступа в Интернет, могут позвонить по телефону (844) 817-7339 (США) или (409) 231-2959 (международный). Пароль - 1014217. Воспроизведение также будет доступно в Интернете по указанному выше адресу.

Trimble - это промышленная технологическая компания, преобразующая то, как устроен мир, предоставляя решения, которые позволяют нашим клиентам процветать. Основные технологии в области позиционирования, моделирования, подключения и анализа данных соединяют цифровой и физический миры для повышения производительности, качества, безопасности, прозрачности и устойчивости. От специализированных продуктов до решений для жизненного цикла предприятия Trimble преобразует такие отрасли, как сельское хозяйство, строительство, геопространство и транспорт. Для получения дополнительной информации об Trimble (NASDAQ:TRMB) посетите: www.Trimble.com .

Некоторые заявления, сделанные в этом пресс-релизе, являются прогнозными заявлениями по смыслу раздела 21E Закона о биржах ценных бумаг 1934 года с внесенными в него поправками и сделаны в соответствии с положениями о безопасной гавани Закона о реформе судебных разбирательств по ценным бумагам 1995 года. Эти заявления включают ожидания относительно наших будущих финансовых и операционных результатов. Эти прогнозные заявления могут быть изменены, и фактические результаты могут существенно отличаться из-за определенных рисков и неопределенностей. Результаты Компании могут отрицательно сказаться, если Компания не сможет продавать, производить и поставлять новые продукты, привлекать новых клиентов, эффективно интегрировать новые приобретения или своевременно завершить продажу. На результаты Компании также негативно повлияет ухудшение экономических условий в результате пандемии COVID-19, нехватки и сбои в цепочках поставок, а также общее инфляционное давление, что приведет к увеличению затрат и снижению доходов, неблагоприятным геополитическим событиям и потенциальному воздействию нестабильности и конфликтов в политической и экономической среды, включая российское вторжение в Украину и его прямое и косвенное влияние на наш бизнес, ослабление макроэкономической среды, колебания валютных курсов, темпы перехода нашей бизнес-модели к модели подписки и введение барьеров для международной торговли. Любая неспособность достичь прогнозируемых результатов может негативно повлиять на выручку Компании, денежный поток от операционной деятельности и другие финансовые результаты. Финансовые результаты Компании также будут зависеть от ряда других факторов и рисков, которые время от времени подробно описываются в отчетах, подаваемых в SEC, включая ее квартальные отчеты по форме 10-Q и годовой отчет по форме 10-K. Не следует чрезмерно полагаться на какие-либо прогнозные заявления, содержащиеся в настоящем документе. Эти заявления отражают позицию Компании на дату настоящего выпуска. Компания прямо отказывается от каких-либо обязательств по публичному опубликованию любых обновлений или изменений в любых заявлениях, чтобы отразить любые изменения в ожиданиях Компании или любые изменения событий, условий или обстоятельств, на которых основано любое такое заявление.

сноски к gaap для сверки с не-gaap

Этот пресс-релиз включает финансовые показатели по ОПБУ, а также финансовые показатели, не относящиеся к ОПБУ.  Мы считаем, что эти финансовые показатели, не относящиеся к GAAP, которые не должны рассматриваться изолированно или в качестве замены сопоставимых GAAP, предоставляют инвесторам и другим лицам полезную информацию для понимания наших "основных операционных показателей", которые исключают влияние неденежных статей и определенных переменных расходов, которые, как ожидается, не повторятся, не значимый по сравнению с нашими прошлыми операционными показателями или не отражающий текущие финансовые результаты. Наконец, мы считаем, что наши основные операционные показатели являются дополнительным показателем для сравнения между периодами и могут быть использованы для оценки наших исторических и перспективных финансовых показателей, а также наших показателей по сравнению с конкурентами.

Определения, не относящиеся к GAAP, и пояснения к корректировкам сопоставимых показателей GAAP включены ниже:

Определения, не относящиеся к ОПБУ

Выручка, не связанная с ОПБУ

Мы определяем выручку, не связанную с GAAP, как выручку по GAAP, исключая влияние корректировок учета покупок для приобретений, произошедших до 2021 года.  Мы считаем, что эта мера помогает инвесторам понять эффективность нашего бизнеса, включая приобретения, поскольку выручка, не относящаяся к GAAP, исключает влияние определенных приобретенных отложенных доходов, которые были списаны до справедливой стоимости при учете покупок.  Руководство считает, что исключение корректировок учета приобретения по справедливой стоимости более тесно коррелирует с обычным и текущим ходом операций приобретенной компании и облегчает анализ роста выручки и тенденций.

Валовая прибыль, не относящаяся к ОПБУ

Мы определяем валовую прибыль, не относящуюся к GAAP, как валовую прибыль по GAAP, исключая влияние корректировок учета закупок, компенсации на основе запасов, отсроченной компенсации, а также реструктуризации и других затрат.  Мы считаем, что наши инвесторы выиграют от понимания нашей валовой прибыли, не связанной с GAAP, как способа понять, как ассортимент продукции, ценовые решения и производственные затраты влияют на наш бизнес.

Операционные расходы, не связанные с ОПБУ

Мы определяем операционные расходы, не относящиеся к GAAP, как операционные расходы по GAAP, исключая влияние корректировок учета закупок, статей приобретения/продажи, компенсации на основе запасов, отсроченной компенсации, а также реструктуризации и других расходов.  Мы считаем, что эта мера важна для инвесторов, оценивающих наши расходы, не связанные с GAAP, по отношению к выручке.

Операционный доход, не относящийся к ОПБУ

Мы определяем операционный доход, не относящийся к GAAP, как операционный доход по GAAP, исключая влияние корректировок учета покупок, статей приобретения/продажи, компенсации на основе акций, отсроченной компенсации, а также реструктуризации и других затрат.  Мы считаем, что наши инвесторы выигрывают, понимая наши тенденции операционных доходов, не связанные с GAAP, которые определяются выручкой, валовой прибылью и расходами.

Внереализационные расходы, не связанные с ОПБУ, нетто

Мы определяем внереализационные расходы, не относящиеся к GAAP, нетто как внереализационные расходы по GAAP, нетто, исключая статьи приобретения/продажи, отсроченную компенсацию, реструктуризацию и другие расходы.  Мы считаем, что эта мера помогает инвесторам оценить тенденции наших внереализационных расходов.

Резерв по налогу на прибыль, не относящийся к ОПБУ

Мы определяем резерв по подоходному налогу, не относящийся к GAAP, как резерв по подоходному налогу по GAAP, исключая расходы и льготы, такие как чистое отложенное налоговое воздействие, возникающее в результате межфирменной передачи интеллектуальной собственности за пределами США, изменений в налоговом законодательстве и значительных единовременных резервов по истечении срока исковой давности.  Мы считаем, что эта мера помогает инвесторам, поскольку она обеспечивает последовательный учет исключенных статей в нашей презентации, не относящейся к GAAP, и разницу в налоговых ставках по GAAP и не по GAAP.

Чистая прибыль, не относящаяся к ОПБУ

Мы определяем чистую прибыль, не относящуюся к GAAP, как чистую прибыль по GAAP, исключая влияние корректировок учета покупок, статей приобретения/продажи, компенсации на основе акций, реструктуризации и других затрат, а также налоговых корректировок, не относящихся к GAAP.  Этот показатель дает дополнительное представление о тенденциях чистой прибыли, которые определяются доходом до налогообложения, не относящимся к ОПБУ, и нашей налоговой ставкой, не относящейся к ОПБУ.

Разводненная чистая прибыль на акцию без учета ОПБУ

Мы определяем разводненную чистую прибыль на акцию не по GAAP как разводненную чистую прибыль на акцию по GAAP, исключая влияние корректировок учета покупок, статей приобретения/продажи, компенсации на основе акций, реструктуризации и других затрат, а также налоговых корректировок, не предусмотренных GAAP.  Мы считаем, что наши инвесторы выиграют, если поймут наши операционные показатели, не соответствующие ОПБУ, отраженные в расчете на акцию, как способ измерения операционных показателей, не соответствующих ОПБУ, по доле участия в компании.

Скорректированный показатель EBITDA

Мы определяем скорректированный показатель EBITDA как операционный доход, не соответствующий ОПБУ, плюс амортизационные отчисления и доход от инвестиций по методу долевого участия, нетто.  Другие компании могут определять скорректированную EBITDA по-другому.  Скорректированный показатель EBITDA не претендует на то, чтобы быть альтернативой чистой прибыли или операционному доходу в качестве показателя операционной эффективности или денежного потока от операционной деятельности в качестве показателя ликвидности.  Скорректированный показатель EBITDA - это показатель эффективности, который, по нашему мнению, дает полезное представление об общей деятельности нашего бизнеса, поскольку он облегчает сравнение операционных показателей за счет устранения потенциальных различий, вызванных изменениями, не связанными с операционными показателями, такими как структура капитала (процентные расходы), налоги на прибыль, расходы на износ и амортизацию. 

Пояснения к корректировкам, не относящимся к ОПБУ

(A) Корректировки учета закупок.  Корректировки учета закупок состоят из следующего: 

i. Приобретенная корректировка отложенного дохода.  Мы приняли ASU 2021-08 в четвертом квартале 2021 года для всех приобретений, происходящих в 2021 году, что требует применения ASC 606 "Выручка по контрактам с клиентами" для признания и оценки контрактных активов и контрактных обязательств на дату приобретения.  Для приобретений, произошедших до 2021 года, выручка, не связанная с ОПБУ, исключает корректировку нашей выручки в результате оценки обязательств по контракту по справедливой стоимости на дату приобретения.  

ii. Амортизация приобретенных капитализированных комиссионных.  Учет закупок, как правило, требует от организаций исключения капитализированных остатков комиссионных от продаж на дату приобретения.  Операционные расходы, не относящиеся к ОПБУ, исключают корректировки, исключающие капитализированные комиссионные с продаж.  Для приобретений, произошедших до 2021 года, операционные расходы, не относящиеся к ОПБУ, исключают корректировку амортизации приобретенных капитализированных комиссионных. 

iii. Амортизация приобретенных нематериальных активов.  Валовая прибыль и операционные расходы, не относящиеся к GAAP, исключают амортизацию приобретенных нематериальных активов, которые в основном представляют собой уже разработанные технологии и /или отношения с клиентами. 

(B) Предметы приобретения/отчуждения.  Валовая прибыль и операционные расходы, не относящиеся к GAAP, исключают затраты на приобретение, состоящие из внешних и дополнительных затрат, возникающих непосредственно в результате слияний и поглощений, а также стратегических инвестиционных мероприятий, таких как юридические услуги, комплексная проверка, интеграция и другие затраты на закрытие сделки, включая ускорение приобретения опционов на акции и корректировку справедливой стоимости обязательств по получению прибыли.  Внереализационные расходы, не относящиеся к ОПБУ, нетто, исключают необычные единовременные расходы на приобретение/продажу и/или прибыли/убытки от продажи. Затраты, которые были исключены из показателей, не относящихся к GAAP, являются затратами, специфичными для конкретных приобретений. В результате это единовременные затраты, которые значительно различаются по объему и срокам и не отражают наши основные операционные показатели.

(C) Компенсация на основе акций/ отсроченная компенсация.  Валовая прибыль и операционные расходы, не относящиеся к GAAP, исключают компенсацию на основе акций и доходы или расходы, связанные с изменением наших неквалифицированных обязательств по плану отложенной компенсации.  Изменения в неквалифицированных активах плана отложенной компенсации, включенные во внереализационные расходы, нетто, компенсируют доходы или расходы в обязательствах плана. 

D) Реструктуризация и другие расходы.  Валовая прибыль и операционные расходы, не относящиеся к GAAP, исключают расходы на реструктуризацию и другие расходы на увольнение, включающие выплаты при увольнении, связанные с сокращением численности сотрудников, включая соглашения об увольнении руководителей, закрытие или закрытие предприятий и расторжение определенных контрактов.  Кроме того, другие расходы включают единовременную плату за дебиторскую задолженность клиентов в России и Беларуси и товарно-материальные запасы.  

(E) Облагаются налогом статьи, не относящиеся к GAAP.  Эта сумма корректирует резерв по налогу на прибыль, чтобы отразить влияние статей (A) -(D), не относящихся к GAAP, на чистую прибыль, не относящуюся к GAAP.  

(F) Разница в ставке налога по ОПБУ и не по ОПБУ.  Эта сумма представляет собой разницу между налоговыми ставками по ОПБУ и не по ОПБУ, применяемыми к операционному доходу, не относящемуся к ОПБУ, плюс внереализационные расходы, не относящиеся к ОПБУ, нетто. Налоговая ставка, не соответствующая ОПБУ, исключает расходы и льготы, такие как чистое отложенное налоговое воздействие, возникающее в результате межфирменной передачи интеллектуальной собственности за пределами США, а также значительные единовременные высвобождения резервов по истечении срока исковой давности.  

(G) Процентные ставки налогов по ОПБУ и не по ОПБУ.  Эти проценты определяются как резерв по подоходному налогу по ОПБУ в процентах от дохода по ОПБУ до вычета налогов и резерв по подоходному налогу без учета ОПБУ в процентах от дохода без учета ОПБУ до вычета налогов. 

другие ключевые показатели

Годовой Регулярный Доход

В дополнение к предоставлению финансовых показателей, не относящихся к GAAP, Trimble предоставляет показатель эффективности ARR, чтобы предоставить инвесторам дополнительный показатель стоимости текущих контрактов Компании с постоянным доходом. ARR представляет собой расчетную годовую стоимость периодических доходов, включая доходы от подписки, обслуживания и поддержки, а также срочные лицензионные контракты за квартал. ARR рассчитывается путем добавления части контрактной стоимости всех наших срочных лицензий, относящейся к текущему кварталу, к нашему текущему доходу, не относящемуся к GAAP, за текущий квартал и деления этой суммы на количество дней в квартале, а затем умножения этого коэффициента на 365. Показатель ARR следует рассматривать независимо от выручки и доходов будущих периодов, поскольку он является показателем эффективности и не предназначен для объединения или замены ни одной из этих статей.

Органический Регулярный Доход в Годовом исчислении

Органический регулярный доход в годовом исчислении относится к регулярному доходу в годовом исчислении, исключая влияние (i) пересчета иностранной валюты и (ii) приобретений и отчуждений.

Показать переводПоказать оригинал

Новость переведена автоматически